[ Pobierz całość w formacie PDF ]
%
wyniki finansowe innych funduszy inwestycyjnych zarzàdzanych przez to towarzy-
stwo,
%
kwalifikacje oraz doÊwiadczenie zawodowe osób majàcych wp"yw na decyzje in-
westycyjne funduszu, w szczególnoÊci zarzàdzajàcego funduszem. Jakie wyniki
osiàga" zarzàdzajàc innymi funduszami,
%
jakiemu podmiotowi towarzystwo przekaza"o zarzàdzanie portfelem inwestycyj-
nym funduszu lub jego cz´Êcià.
JeÝeli juÝ zdecydujemy si´, Ýe chcemy skorzystaç z tej formy pomnaÝania oszcz´d-
noÊci, proponujemy nie inwestowaç wszystkich Êrodków w jeden fundusz, lecz dwa
lub trzy z danej grupy ryzyka inwestycyjnego, zarzàdzane przez róÝne towarzystwa.
Dywersyfikujàc naszà lokat´ zmniejszamy ryzyko. Polecamy teÝ przed dokonaniem
wyboru sprawdzenie ofert przynajmniej kilku funduszy.
ZASADY OPODATKOWANIA
Dochody funduszy, bez wzgl´du na rodzaj funduszu, sà zwolnione z podatku do-
chodowego od osób prawnych (fundusze inwestycyjne sà osobami prawnymi).
Dochody z tytu"u udzia"u w funduszach inwestycyjnych podlegajà opodatkowaniu
podatkiem dochodowym od osób fizycznych w formie zrycza"towanej wynoszàcym
19% uzyskanego dochodu.
W przypadku funduszy inwestycyjnych podatek dochodowy naliczany jest dopie-
ro w momencie umarzania jednostek uczestnictwa lub certyfikatów inwestycyjnych
lub zbycia certyfikatów osobie trzeciej.
30
WYJ AÂNI ENI E ZASAD PRZYST¢POWANI A DO FUNDUSZU. . .
WYJAÂNIENIE ZASAD
PRZYST¢POWANIA DO FUNDUSZU
INWESTYCYJNEGO
Gdy decyzj´, co do wyboru konkretnego funduszu inwestycyjnego mamy juÝ za so-
bà, czas zostaç uczestnikiem funduszu. Przystàpienie do funduszu inwestycyjnego
nie wymaga fachowej wiedzy. Zapewniamy, iÝ inwestowanie w fundusze jest prostsze
niÝ mog"oby si´ wydawaç.
Aby zostaç uczestnikiem wybranego funduszu, wystarczy:
%
wype"niç formularz, b´dàcy jednoczeÊnie zleceniem nabycia jednostek uczestnic-
twa lub certyfikatów inwestycyjnych,
%
okazaç dowód toÝsamoÊci (w przypadku osób fizycznych) i wymagane prawem do-
kumenty, np. odpis z w"aÊciwego rejestru, w przypadku osób prawnych i jednostek
organizacyjnych nieposiadajàcych osobowoÊci prawnej,
%
dokonaç wp"aty na rachunek wybranego funduszu inwestycyjnego dowolnà kwo-
t´ (z regu"y nie niÝszà od wp"aty minimalnej, czyli z regu"y 100 z"otych przy inwe-
stycji jednorazowej i 50 z"otych w planie systematycznego oszcz´dzania) lub z"o-
Ýyç polecenie przelewu.
Na podstawie zlecenia nast´puje zbycie na naszà rzecz jednostek uczestnictwa
i jednoczeÊnie wpisanie do rejestru uczestników funduszu liczby jednostek uczest-
nictwa nabytych przez nas za dokonanà wp"at´.
Jak widzimy przystàpienie do funduszu jest równie proste, jak otwarcie nowej lo-
katy bankowej.
SPOSOBY NABYWANIA I UMARZANIA
JEDNOSTEK UCZESTNICTWA
Zlecenia dotyczàce zbycia i odkupienia jednostek uczestnictwa oraz wszelkie inne
dyspozycje zwiàzane z uczestnictwem w funduszu mogà byç sk"adane funduszowi
lub dystrybutorowi w nast´pujàcy sposób:
%
osobiÊcie lub przez pe"nomocnika (przedstawiciela),
%
za poÊrednictwem poczty,
%
za poÊrednictwem osób fizycznych pozostajàcych z towarzystwem lub dystrybuto-
31
WYJ AÂNI ENI E ZASAD PRZYST¢POWANI A DO FUNDUSZU. . .
rem w stosunku zlecenia lub innym stosunku o podobnym charakterze, przy czym
osobom fizycznym nie wolno przyjmowaç wp"at na nabycie jednostek uczestnic-
twa lub otrzymywaç i przekazywaç wyp"at z tytu"u ich odkupienia,
%
w granicach dozwolonych przez prawo za pomocà elektronicznych noÊników in-
formacji,
%
w przypadku pracowniczych programów emerytalnych, równieÝ za poÊrednictwem
pracodawcy prowadzàcego pracowniczy program emerytalny.
Aby z"oÝyç zlecenie osobiÊcie naleÝy udaç si´ do siedziby towarzystwa, zarzàdzajà-
cego wybranym funduszem, do biura maklerskiego, banku lub innego podmiotu po-
siadajàcego stosowne zezwolenie Komisji na poÊredniczenie w zbywaniu i odkupy-
waniu jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych.
Wiele funduszy umoÝliwia sk"adanie zlece’ przez telefon, faksem, za poÊrednic-
twem bankomatów, internetu lub interaktywnych systemów rozpoznawania mowy
(IVR), co wiàÝe si´ z regu"y z niÝszymi op"atami manipulacyjnymi. Jednostki uczest-
nictwa moÝna takÝe nabyç za poÊrednictwem sieci agentów.
B´dàc juÝ uczestnikiem funduszu, moÝna w kaÝdej chwili dokupiç lub sprzedaç
[ Pobierz całość w formacie PDF ]
© 2009 ...coÅ› siÄ™ w niej zmieniÅ‚o, zmieniÅ‚o i zmieniaÅ‚o nadal. - Ceske - Sjezdovky .cz. Design downloaded from free website templates